Sie haben Geld gespart, im Lotto gewonnen, geerbt oder sind anderweitig zu Geld gekommen und möchten den Betrag nun sinnvoll investieren? Oder möchten Sie eine Immobilie finanzieren und sie dann als langfristige Anlage vermieten?
Der Kauf von Immobilien ist grundsätzlich eine gute Idee, doch ist dies eine große und auch langfristige Investition, die wohlüberlegt sein sollte.
Wann macht der Kauf einer Mietimmobilie steuerlich Sinn? Welche Vorteile und Aspekte sind dabei zu beachten? In diesem Artikel möchten wir Sie auf die wichtigsten Punkte aufmerksam machen, die Sie bedenken sollten, wenn Sie darüber nachdenken, eine Mietimmobilie zu kaufen. Sie erhalten in diesem Artikel einen umfassenden Überblick über die steuerlichen Aspekte und Möglichkeiten beim Kauf und der anschließenden Vermietung von Mietimmobilien.
Was ist eine Mietimmobilie?
Eine Mietimmobilie ist eine Immobilie, die erworben wird, um sie zu vermieten und daraus Mieteinnahmen zu beziehen. Mietimmobilien können Wohnungen, Mehrfamilien- und Einfamilienhäuser, aber auch Gewerbeimmobilien wie Bürogebäude oder Einzelhandelsflächen sein.
Was ist vor dem Kauf einer Mietimmobilie zu beachten?
Bevor Sie eine Mietimmobilie tatsächlich kaufen, ist es ratsam, dass Sie sich von einem Steuerberater oder Finanzexperten vor dem Kauf ausführlich beraten lassen, um die steuerlichen Auswirkungen genau zu kennen. Ein auf Immobilien spezialisierter Steuerberater kennt die verschiedenen Gestaltungsmöglichkeiten, die Ihnen zur Verfügung stehen.
Hier gibt es nämlich einiges zu beachten. Möchten Sie beispielsweise an Angehörige vermieten oder an Dritte? Wenn Sie sich vorab genauestens informieren, gibt es viele Möglichkeiten der Steueroptimierung.
Selbst bei der Kaufpreisaufteilung gibt es bereits Möglichkeiten, diese steuerlich zu optimieren. Hierbei wird der Gebäudeanteil getrennt vom tatsächlichen Bodenkaufpreis angegeben – diese Methode kann zu erheblichen Steuerersparnissen führen. Auch bei der Grunderwerbsteuer lässt sich durch getrennte Ausweisung von Kaufpreisbestandteilen, wie zum Beispiel vorhandenes Inventar oder übernommene Instandhaltungsrücklagen bei Eigentumswohnungen in der Urkunde, reduzieren.
Welche steuerlichen Vorteile bietet der Kauf einer Mietimmobilie?
Nutzen Sie alle Möglichkeiten zur Optimierung der Abschreibung, um Ihre Steuerlast zu minimieren. Dazu gehört auch die Berücksichtigung von den oben genannten Sonderabschreibungen. Doch gibt es noch weit mehr zu beachten. Es gibt zahlreiche Steuervorteile, die Sie nutzen können und auch unbedingt nutzen sollten.
Zum einen können Sie die Anschaffungs- oder Herstellungskosten der Immobilie über die Abschreibung über einen bestimmten Zeitraum steuerlich geltend machen. Die genaue Höhe und Berechnung der Abschreibung hängt von verschiedenen Faktoren ab, wie beispielsweise dem Alter der Immobilie und der Art der Nutzung, und sollte unbedingt von einem Steuerberater vorgenommen werden.
Außerdem können Sie alle mit der Vermietung zusammenhängenden Ausgaben als Werbungskosten steuerlich absetzen. Zu den Werbungskosten gehören unter anderem Renovierungs- und Instandhaltungskosten, Grundsteuer, Versicherungsbeiträge, Verwaltungskosten sowie Zinsen auf eventuelle Darlehen.
Achten Sie unbedingt darauf, alles genauestens zu dokumentieren, damit Sie später bei der Steuererklärung alle wichtigen Informationen und Belege zur Hand haben, um diese ggf. geltend machen zu können.
Lohnt sich der Kauf einer Mietimmobilie als Kapitalanlage?
Ob sich der Kauf einer Mietimmobilie als Kapitalanlage lohnt, hängt von verschiedenen Faktoren ab. Fragen wie: Wie viel Startkapital haben Sie? Wie viel Geld brauchen Sie durch Darlehen oder Fördergelder dazu und zu welchen Bedingungen können Sie das Geld bekommen? Wie ist die Lage der Immobilie? Wie hoch ist die Nachfrage? Wie hoch sind die Mieten, die in der Gegend realistisch für eine solche Immobilie erzielt werden können?
Sie sehen, die Entscheidung für eine Mietimmobilie als Kapitalanlage ist von verschiedenen Faktoren abhängig. Ebenso entscheidend sind Ihre individuellen steuerlichen Gegebenheiten, wie Ihre Steuerklasse und eventuell vorhandene Vermögenswerte. Eine sorgfältige steuerliche Planung kann erhebliche Vorteile bieten, um die Rentabilität Ihrer Investition zu steigern.
In einem umfassenden Beratungsgespräch können wir gemeinsam Ihre Möglichkeiten evaluieren und Maßnahmen ergreifen, um Ihre Steuerlast zu optimieren.
Wir beraten Sie gerne.
